贷记卡不良率的计算公式是，不良贷款率=（次级类贷款+可疑类贷款+损失类贷款）/各项贷款*100%=贷款拨备/拨备覆盖率*100%。

贷记卡不良贷款率指用户在银行不良贷款与总贷款金额的比重。

贷记卡不良贷款指发生违约的贷款。通常借款人如果拖延还本付息三个月，贷款就会被银行视做不良贷款。银行确定不良贷款，没法收回时，就从利润中注销。