保险分险的三要素是指保险风险因素、保险风险事故、保险风险损失。

保险风险因素是产生、诱发风险的条件或潜在原因，是造成损失的直接原因。不同领域的风险因素的表现形态各异，根据其性质，可分为物理风险因素，道德风险因素和心理风险因素。

保险风险事故是造成生命财产损失的偶发事件，它是导致损失的媒介物。

保险风险损失是指非正常的、非预期的经济价值的减少，通常以货币单位来衡量。并且必须满足以上所有条件才能称其为损失。