农行etc记账卡是不需要充值的。农行ETC的卡片有两种，一种是ETC储值卡，还有一张则是ETC记账卡。记账卡在办理以后，会直接绑定用户的信用卡或者是其中一张储蓄卡，当使用ETC缴费以后，会在绑定的卡片中扣掉费用。

ETC储值卡才是需要提前充值缴费才能够使用的卡片，卡内余额和扣掉的金额会直接显示在收费站的显示屏上，用户可以清楚的看见，属于实时支付的一种通行付费方式，但储值卡充值过于繁琐，目前很多银行都已经不再发放ETC储值卡片。