卡神学院

　　（作者：张文龙）3月初，发改委和央行颁发《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制的通知》，降低刷卡手续费，新政9月6日起实施。

　　2014年10月24日，国务院办公厅以国办发〔2014〕51号印发《关于促进内贸流通健康发展的若干意见》。该《意见》首次提出将尽快完善银行卡刷卡手续费定价机制，取消刷卡手续费行业分类，进一步从总体上降低餐饮业刷卡手续费支出。中国支付清算协会下发《关于完善银行卡刷卡手续费定价机制有关问题意见》的征求意见稿(以下简称《意见稿》)。该文件内容全部兑现，清算机构向发卡行和收单机构分别征收0.325%的费率，其中发卡行封顶不高于3.25元。而收单服务费则由收单机构向商户自主协商;发卡行服务费向收单机构收取的费用则采取借贷分离的方式，借记卡收取不高于0.35%的手续费，封顶不高于13元，信用卡不高于0.45%，上不封顶。

　　央行支付结算司副司长樊爽文在参加“价格体系重塑——中国银行卡产业发展论坛”活动时也曾表示，现行的银行卡价格体系存在问题，包括借贷统一定价以及商户分类定价等问题，他认为“实现借贷分离已成为产业各方共识”，以及“应该取消商户分类”。一事经期千重浪，樊爽文透露了央行正在酝酿新一轮银行卡价格改革，银行卡价格体系有望重塑。

　　刷卡手续费何以重要

　　刷卡手续费，作为银行卡产业重要的收入之一，随着银行卡消费金额的提高，从而实现了快速增长，仅2014年前三个季度，全国银行卡刷卡消费就已经实现了30.39万亿元，即便按照7:2:1比例分配，就算只有0.1%的费率，收取刷卡手续费达到300亿元，目前我国按照商户所处的行业，实行差别费率，主要有餐饮娱乐、一般、民生和公益等四大类，费率分别为1.25%、0.78%、0.38%和0%，除去公益类的0费率标准外，其它三类的平均费率为0.8%，这样的收入对发卡银行具有巨大的诱惑力。

　　正是刷卡手续费支撑起银行卡产业，尽管银行卡还有很多饱受诟病的收费项目，但是无论是年费(大量的睡眠卡、死卡)、透支利息(仅限于信用卡)都有不同程度的缺陷，其它收费项目也受到活卡比率低的影响。因此，只有交易手续费才是发卡银行最实际的收入，从2010年发卡银行都在用卡方面投入巨大成本，几年的跨行交易额分别实现了11.2、15.9、21.8和32. 3万亿元，2014年突破40万亿元，达到了41.1万亿元

　　为何要统一刷卡手续费率

　　中国的银行卡收单费率变革经历了三次：1)中国银联成立之前，央行曾经区分商户的类别制定了两种费率;2)中国银联成立后，央行在2004年以批复的形式同意了《中国银联入网机构银行卡跨行交易收益分配办法》，确定了按行业制订费率的基础;3)2013年2月，在国家发改委的主导下，时隔近十年后，下调了部分刷卡手续费标准，同时将商户类别定为：餐娱类、一般类、民生类和公益类四大类，并形成了目前的手续费率。

　　从三次对刷卡费率的调整中，看到刷卡手续费一直处于下降趋势，但是这种下调多以政令形式下达，缺乏对收单市场的考量。虽然为了顾及不同行业的利润水平的参差不齐而将费率标准人为地划分出四大类别，并制订了相应的费率，但是这也为之后收单市场的“套码”现象的猖獗埋下了祸根。

　　套码现象的操作者，虽然主要是大量的第三方支付机构在开发收单市场中，套用低标准商户类别代码享受低手续费率的行为。套码现象，一方面损害了消费者的利益，有可能无法获得银行积分，更重要的是不利于行业监管，无法跟踪支付所在的位置，甚至不法分子利用漏洞申请低费率的POS机，用以从事信用卡套现等非法行为，严重扰乱金融秩序。套码现象的根源恰恰在于目前刷卡手续费的这种分类体系的不科学性。其中的道理很简单，只要存在标准的不统一，就会有人利用这种差异来获利。

　　此次新政策出台，将取消商户分类，实行行业统一刷卡手续费率的支付标准，唯有这种方式，才能从根本上治理愈演愈烈的“套码”现象。

　　为何要实行借贷分离

　　中国银行卡的刷卡手续费，从一开始就一直采用借记卡与贷记卡使用同一套收费标准。这种方式固然是简单方便，但是却忽视了借记卡与贷记卡的资金成本问题，贷记卡是由银行提供给持卡人的一笔消费信贷资金，银行要为此承担免息期内的资金占用成本，特别是套现资金成本以及贷记卡的坏账风险，贷记卡还要承担巨额的市场推广与运营成本，诸如招商银行的“五折日”、广发银行的“分享日”这类活动的宣传成本都是非常可观的，而借记卡则不存在这些成本。这也是持卡人通常见到的，银行会大力宣传贷记卡的推广活动，而鲜有借记卡的原因。由此可见，贷记卡比借记卡的实际成本高得多

　　因此，根据国外的经验，尽快实施借贷分离的支付费率政策，对借记卡、贷记卡给予不同的定价更为合理。目前市场上的传闻，贷记卡的刷卡费率为0.5%，借记卡的刷卡费率为0.1%。这一标准尚未被证实，至于这个标准是不是科学合理，只能在实施后由市场来证明，但有一个问题是肯定会暴露出来：标准过低，将有可能挫伤信用卡发卡银行的积极性，而标准过高，商户有可能拒刷信用卡。

　　借贷分离后信用卡可能面临“拒刷”

　　一旦实施了借贷分离，很有可能会引发商户拒刷信用卡的现象。消费者刷卡消费，商户为了减少手续费支出，又能完成支付，必然希望接受费率低的借记卡，按照传闻中的标准，刷卡消费1000元，刷借记卡，商户只需缴纳手续费1元，而刷信用卡则需要缴纳手续费5元。尽管商户拒刷卡的行为是不合规定的，但是由于银联、银行的执法成本问题，中小商户还是很有可能，甚至会大规模出现拒绝接受信用卡刷卡消费的现象，这种现象绝非杞人忧天。

　　如何避免因借贷分离后有可能产生的中小商户出现的拒刷信用卡的问题呢?韩国信用卡产业发展为我们提供了非常有意义的范例。

　　韩国信用卡产业的迅速发展，完全得益于韩国政府采取了一系列支持和鼓励银行卡产业发展的措施。不仅鼓励持卡人持卡消费，当持卡消费超过其收入的10%时，超出部分的20%可免缴所得税，凡月持卡消费超过1万韩圆(1万韩圆约为8.62美元)者可凭票抽奖。其次对工商企业提出明确要求，当招待费支出超过5万韩圆时，只有通过银行卡结算，才能记入成本。如果工商企业以银行卡结算超过10万韩圆的商品采购或服务，可免缴采购税。再者要求零售、餐饮、宾馆行业的商户受理银行卡，如果不受理银行卡，将被作为重点对象，接受严格的税务审计检查。同时规定，对于年营业额超过3亿美元的所有商户，要求必须受理银行卡，否则将受到严厉的惩罚。对于受理银行卡的商户，其代理征收的消费税可退还商户。可以说，正是韩国政府提供的多项优惠促进政策，为韩国信用卡产业的发展营造了一个良好的环境。

　　在中国，无论是哪次刷卡手续费的调整，主管部门都是打着“民意”的旗号，由收单机构来承担相应的成本，更是出于自身利益的考虑，没有在税收减负的方面进行改革的动力，特别是去年的刷卡手续费下调政策出台，也没有能够改善商户经营的危机，特别是餐饮企业，由此也证明了一点，刷卡手续费不是解决商户经营困境的根本原因。

　　解决信用卡可能遭遇拒刷的“王道”

　　刷卡手续费率统一，以及借贷分离，对于中国银行卡产业发展固然有着重要的现实意义，但是如果只是在费率问题上过度纠缠，即便实施了刷卡手续费率统一和“借贷分离”，但为此如果信用卡遭遇大面积拒刷，那么发卡银行还会有动力去改善信用卡的服务吗?

　　解决信用卡可能遭遇的拒刷现象，就需要在其它方面，尤其是在中小商户的税费问题上也实行相应的改革，为中小企业通过减税实现减负的目的，才能从根本上解决潜在的问题。而一旦“拒刷”现象出现，才是中国银行卡产业发展中最大的不幸和悲哀!